Ello representa un crecimiento del 6% al 14 % con respecto a las ventas de 2023. Se prevé que los ingresos netos oscilen entre 12 y 15 millones de dólares.
Dynacor Group Inc. publicó sus estados financieros consolidados anuales auditados y la discusión y análisis de la administración (MD&A) para el año finalizado el 31 de diciembre de 2023.
Dynacor completó el 2023 con altos desempeños históricos tanto productivos como financieros generando su decimotercer (13º) año consecutivo de ganancias. La Corporación logró un récord de producción de 130.001 onzas AuEq, lo que impulsó las ventas totales a 250,2 millones de dólares (337,6 millones de dólares canadienses), un aumento del +26,7 % en comparación con 2022 y un ingreso neto de 15,1 millones de dólares (0,39 dólares estadounidenses o 0,53 dólares canadienses por acción), un aumento. del +25,8% respecto a 2022.
2023 fue el primer año completo de funcionamiento con una capacidad de procesamiento de 500 toneladas por día. Gracias a su alto nivel de inventario de mineral a principios de año y al alto volumen de mineral suministrado y comprado, el molino ha podido operar a plena capacidad durante todo el año promediando una nueva tasa de procesamiento récord diaria de 468 tpd.
Destacados a Nivel Operacional
- Alto volumen histórico de mineral suministrado. El volumen total de mineral suministrado alcanzó un máximo histórico de 182.500 toneladas en 2023 (147.500 toneladas en 2022). El inventario de mineral de fin de año superó las 21.000 toneladas, lo que representa más de 40 días de producción.
- Mayor volumen anual procesado. En 2023, la planta Veta Dorada procesó un volumen histórico alto de 170.668 toneladas de mineral (468 tpd promedio) en comparación con 150.819 toneladas en 2022 (413), un aumento del +13,2%.
- Récord de producción anual de oro. En 2023, la producción de oro equivalente ascendió a 130.001 onzas AuEq en comparación con 110.359 onzas AuEq en 2022, un aumento del +17,8%.
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Destacados a Nivel Financiero
- La tendencia creciente de los precios del oro, el efecto cambiario favorable y el alto desempeño operativo impactaron el desempeño financiero de 2023. El precio del oro aumentó de 1.840 $/oz en enero de 2023 a 2.060 $/oz en diciembre y el mayor tonelaje procesado afectó positivamente las cifras de producción.
- Sólida posición de caja. A pesar del aumento significativo en el nivel de inventario de mineral, el efectivo disponible se mantuvo sólido en $22,5 millones a finales de 2023 en comparación con $25,6 millones a finales de 2022.
- Altas ventas históricas. Las ventas ascendieron a 250,2 millones de dólares en 2023 en comparación con 197,5 millones de dólares en 2022, un aumento del +26,7%.
- Aumento del margen operativo bruto en $. El margen operativo bruto ascendió a 30,2 millones de dólares (12,1 % de las ventas) en 2023, en comparación con 24,4 millones de dólares (12,4 % de las ventas) en 2022.
- Aumento de los ingresos operativos. Ingresos operativos de 22,1 millones de dólares en 2023 en comparación con 18,1 millones de dólares en 2022, un aumento del +22,1%.
- Margen operativo bruto en efectivo de $257 por onza AuEq vendida en comparación con $249 en 2022.
- Incremento EBITDA. EBITDA de $25,5 millones, en comparación con $21,2 millones en 2022, un aumento del +20,3%.
- Aumento de los flujos de caja. Flujos de efectivo de actividades operativas antes de cambios en elementos de capital de trabajo de $18,6 millones ($0,49 por acción) en comparación con $14,9 millones ($0,38 por acción) en 2022.
- Altos ingresos netos históricos. Dynacor registró un ingreso neto histórico máximo de 15,1 millones de dólares en 2023 (0,39 dólares estadounidenses o 0,53 dólares canadienses por acción) en comparación con 12,0 millones de dólares (0,31 dólares estadounidenses o 0,40 dólares canadienses por acción) en 2022.
RESULTADOS DE LAS OPERACIONES
Estado Consolidado de utilidad neta y resultado integral
| Por los años terminados31 de diciembre, | ||
| (en miles de dólares) | 2023 | 2022 |
| Ventas | 250.189 | 197.545 |
| El costo de ventas | (219,989) | (173,120) |
| Margen operativo bruto | 30.200 | 24.425 |
| gastos generales y administrativos | (7.096) | (5.970) |
| Otros gastos de proyectos | (1.005) | (318) |
| Ingresos de explotación | 22,099 | 18.137 |
| Ingresos financieros netos de gastos | 750 | 85 |
| Ganancia (pérdida) cambiaria | 98 | (105) |
| Ingresos antes de impuestos sobre la renta | 22,947 | 18,117 |
| Gasto por impuesto a la renta corriente | (8.311) | (6.548) |
| Recuperación de impuesto a la renta diferido | 432 | 445 |
| Utilidad neta y utilidad integral | 15.068 | 12.014 |
| Ganancias por acción | ||
| Básico | $0.39 | $0.31 |
| Diluido | $0.39 | $0.30 |
Las ventas totales ascendieron a 250,2 millones de dólares en comparación con 197,5 millones de dólares en 2022. El aumento de 52,7 millones de dólares se explica por las cantidades vendidas y los precios de venta promedio más altos que contribuyeron a un aumento de +35,1 millones de dólares y +17,6 millones de dólares, respectivamente.
El margen operativo bruto de 2023 ascendió a $30,2 millones (12,1% de las ventas) en comparación con $24,4 millones (12,4% de las ventas) en 2022. El margen operativo bruto de 2023 en dólares se vio impactado positivamente por mayores ventas y por la tendencia positiva general en el mercado del oro. Precios en comparación con 2022.
Los gastos generales y administrativos ascendieron a $7,1 millones en 2023 en comparación con $6,0 millones en 2022. El aumento se explica principalmente por aumentos en salarios y gastos basados en acciones.
Otros proyectos representan los gastos incurridos por la Corporación para duplicar su modelo de negocio único en la misma u otras jurisdicciones.
También se registró un gasto por impuesto a la renta de $7,9 millones en 2023. Este gasto incluye $0,5 millones de impuesto de retención pagado sobre dividendos recibidos de la subsidiaria y una recuperación de impuesto a la renta diferido de -$0,5 millones (no en efectivo). El gasto o recuperación por impuesto diferido se explica principalmente por la variación a lo largo del período del sol peruano frente al dólar estadounidense que afecta la base impositiva local de los activos de largo plazo. Las fluctuaciones futuras afectarán positiva o negativamente el impuesto diferido al final de cada período.
Conciliación de medidas no NIIF
| (en miles de dólares) | Por los años terminados31 de diciembre, | |
| 2023 | 2022 | |
| Conciliación de utilidad neta y utilidad integral con EBITDA | ||
| Utilidad neta y utilidad integral | 15.068 | 12.014 |
| Gasto por impuestos a la renta (corrientes y diferidos) | 7.879 | 6.103 |
| Ingresos financieros netos de gastos | (757) | (85) |
| Depreciación | 3.349 | 3,205 |
| EBITDA | 25.539 | 21,237 |
FLUJO DE EFECTIVO CONSOLIDADO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN, INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN Y CAPITAL DE TRABAJO Y LIQUIDEZ
Actividades de explotación
Para el año terminado el 31 de diciembre de 2023, el flujo de efectivo de las operaciones, antes de cambios en las partidas de capital de trabajo, ascendió a $18,6 millones en comparación con los $14,9 millones para el año terminado el 31 de diciembre de 2022.
El efectivo neto de las actividades operativas ascendió a $9,6 millones en comparación con $6,2 millones para el año terminado el 31 de diciembre de 2022. Los cambios en las partidas de capital de trabajo ascendieron a ($9,0 millones) en comparación con ($8,7 millones) para el año terminado el 31 de diciembre de 2022.
Actividades de inversión
En 2023, Dynacor invirtió $6,5 millones en gastos de capital, incluidos $3,0 millones para la compra de una oficina en Lima. Otras inversiones comprendieron ampliaciones de la planta y compras de material rodante. Todas las inversiones se han financiado con flujos de caja generados internamente.
Actividades de financiación
En 2023, se desembolsaron dividendos mensuales de 0,01 dólares canadienses, que representan un total anual de 0,12 dólares canadienses por acción, por una contraprestación total de 3,4 millones de dólares (4,6 millones de dólares canadienses). En 2022, se desembolsaron dividendos mensuales de 0,0083 dólares canadienses, que representan un total de 0,10 dólares canadienses por acción, por una contraprestación total de 3,0 millones de dólares (3,9 millones de dólares canadienses).
En 2023, se recompraron 1.127.397 acciones ordinarias en el marco del programa de recompra de acciones de oferta de emisor de curso normal de la Corporación por una contraprestación total en efectivo de $2,9 millones (CA$ 3,9 millones) (819.416 acciones por una contraprestación total en efectivo de $1,9 millones (CA$ 2,4 millones) en 2022).
Después del 31 de diciembre de 2023, la Corporación recompró 926.800 acciones ordinarias por una contraprestación total en efectivo de $2.751.499 (CA$ 3.705.613), un costo de recompra promedio de $2,97 (CA$4,00) por acción.
Capital de trabajo y liquidez
Al 31 de diciembre de 2023, el capital de trabajo de la Corporación ascendía a $50,8 millones, incluidos $22,5 millones en efectivo ($43,7 millones, incluidos $25,6 millones en efectivo al 31 de diciembre de 2022).
ESTADO CONSOLIDADO DE POSICIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2023, los activos totales ascendieron a $111,8 millones ($96,9 millones al 31 de diciembre de 2022). Las principales variaciones desde finales del año pasado provienen del aumento significativo de los inventarios y la variación en las cuentas comerciales y otras cuentas por pagar.
| (en miles de dólares) | Como en31 de diciembre, | Como en31 de diciembre, | |
| 2023 | 2022 | ||
| Dinero | 22.481 | 25.595 | |
| Cuentas por cobrar | 13.328 | 12,298 | |
| Inventarios | 31.925 | 16.447 | |
| Pagado por adelantado | 277 | 223 | |
| Activos por impuestos corrientes | – | 371 | |
| Propiedad, planta y equipo | 24.590 | 21,392 | |
| Activos por derecho de uso | 613 | 701 | |
| Activos de exploración y evaluación | 18.566 | 18.543 | |
| Otros activos no corrientes | – | 1.332 | |
| Los activos totales | 111.780 | 96,902 | |
| Comerciales y otras cuentas a pagar | 15.357 | 11,168 | |
| Obligaciones de retiro de activos | 3.724 | 3.642 | |
| Pasivos por impuestos corrientes | 1.799 | – | |
| Pasivos por impuestos diferidos | 677 | 1,110 | |
| Pasivos por arrendamiento | 636 | 701 | |
| Accionistas | 89.587 | 80.281 | |
| Pasivos totales y patrimonio | 111.780 | 96,902 |
PERSPECTIVAS 2024
Procesamiento de minerales
Para 2024, la Corporación pronosticó ventas que oscilarán entre $ 265 y 285 millones, lo que representa un crecimiento del 6 al 14 % con respecto a las ventas de 2023. Se prevé que los ingresos netos oscilen entre 12 y 15 millones de dólares (entre 0,33 y 0,41 dólares por acción) (entre 0,45 y 0,56 dólares canadienses por acción) e incluyen gastos de 2,7 millones de dólares para avanzar en otros proyectos en otras jurisdicciones.
El Grupo Dynacor planea invertir hasta US$13 millones en gastos de capital en 2024. Esta inversión se utilizará en nuestra planta Veta Dorada para nuevos equipos para mejorar la eficiencia, aumentar la capacidad del estanque de relaves y vehículos para respaldar la seguridad de nuestros compradores que trabajan en áreas remotas. e incluirá, bajo condiciones favorables, hasta $4 millones para continuar con el proceso de debida diligencia y el desarrollo de nuevos proyectos en otras jurisdicciones.
ACERCA DE DYNACOR
Dynacor es un procesador industrial de mineral de oro que paga dividendos con sede en Montreal, Canadá. La corporación se dedica a la producción de oro mediante el procesamiento de mineral comprado a la industria MAPE (minería artesanal y de pequeña escala). Actualmente, Dynacor opera en Perú, donde sus equipos de gestión y procesamiento tienen décadas de experiencia trabajando con mineros MAPE. También posee una propiedad de exploración de oro (Tumipampa) en el departamento de Apurímac.
La corporación también tiene la intención de expandir sus operaciones de procesamiento en otras jurisdicciones.
Dynacor produce oro ambiental y socialmente responsable a través de su programa de oro PX IMPACT®. Un número creciente de empresas solidarias de los sectores de joyería fina de lujo, relojería y inversión pagan una pequeña prima a nuestro cliente y socio estratégico por este oro PX IMPACT®. La prima proporciona inversión directa para desarrollar proyectos de salud y educación para nuestras comunidades de mineros artesanales y de pequeña escala.
Dynacor cotiza en la Bolsa de Valores de Toronto (DNG).
